Foto-video: Fratele lui Moroșanu, reținut de DIICOT, grupul acționa și în Alba Iulia

Procurorii DIICOT- S.T. Iași au dispus la data de 22.10.2018, reținerea pentru o perioadă de 24 de ore, a inculpaților Marcu Cornel, Stănescu Daniel zis Mureș, Stănescu Bogdan zis Cezar, Stănescu Dragoș zis Ciorpan, Moroșan Claudiu, pentru săvârșirea infracțiunilor de constituire a unui grup infracțional organizat, evaziune fiscală în formă continuată și spălare de bani.

https://youtu.be/YvL8YejBkwE

"La aceeași dată, procurorii Direcției de Investigare a Infracțiunilor de Criminalitate Organizată și Terorism – Serviciul Teritorial Iași, împreună cu ofițeri de poliție judiciară din cadrul Brigăzii de Combatere a Criminalității Organizate Iași, au efectuat un număr de 35 de percheziții domiciliare pe raza județului Iași și a municipiilor București si Alba Iulia,  ocazie cu care au fost ridicate, în vederea continuării cercetărilor și recuperării prejudiciului cauzat, 1,2 kilograme de aur, 50.000 de lei și au fost instituite sechestre pe imobile și autoturisme în valoare de aproximativ 800.000 de euro.

În cauză există suspiciunea rezonabilă că, în perioada 2012 – 2015 inculpații Marcu Cornel, Stănescu Daniel, zis „Mureș”și Stănescu Bogdan, au constituit un grup infracțional organizat ce a avut drept scop facilitarea înregistrării în contabilitatea societăților controlate de către inculpatul Marcu Cornel, respectiv SC Marcor Gold SRL, SC Exclusiv Investment SRL și Exclusiv International SRL, a unor facturi fiscale eliberate în baza unor relații comerciale fictive care, pe de o parte, au avut ca efect sustragerea de către acestea din urmă de la plata unor sume de bani reprezentând  TVA – ul și impozitul pe profit datorat bugetului de stat și pe de altă parte, au reprezentant documentația necesară solicitărilor de rambursare a TVA înaintate către organele competente de către SC Marcor Gold SRL.

   Începând cu luna octombrie 2012 și până în iulie 2014, inculpații Stănescu Daniel și Stănescu Bogdan au furnizat facturi nereale și către societățile beneficiare, societăți administrate și controlate în perioada octombrie 2012 - iulie 2014 de către un cetățean italian și un cetățean român, în atingerea aceluiași scop infracțional, respectiv sustragerea de la plata unor sume de bani reprezentând  TVA – ul și impozitul pe profit datorat bugetului de stat.

De asemenea, s-a reținut că inculpații Stănescu Daniel și Stănescu Bogdan au furnizat facturi nereale și către fimele beneficiare SC Sodo Migliori Romania SRL București și SC Sodo Migliori International SRL București, societăți administrate și controlate în perioada octombrie 2012 - iulie 2014 de către inculpații Amato Alessandro și Mihart Marian, în atingerea aceluiași scop infracțional, respectiv sustragerea de la plata unor sume de bani reprezentând  TVA – ul și impozitul pe profit datorat bugetului de stat.

Inculpatul Tony Baciu împreună cu fratele său, inculpatul Baciu Andrei Robert, au sprijinit grupul infracțional organizat furnizând cantități diferite de fragmente de bijuterii de aur, obținute în mod ilicit, pentru a fi livrate, sub proveniența fictivă a facturilor nereale furnizate de către inculpații Stănescu Daniel zis Mureș și Stănescu Bogdan zis Cezar prin intermediul SC Andoria Trans Metal SRL, către SC Marcor Gold SRL, societată controlată de către inculpatul Marcu Cornel.

   Modul de manifestare al grupului infracțional organizat sub aspectul fenomenului evazionist a luat forma fraudei cu TVA. Astfel, atât societățile comerciale controlate de către inculpatul  Marcu Cornel cât și societățile comerciale controlate de către inculpații  Amato Alessandro și Mihart Marian în perioada de referință au fost operatori economici români înregistrați în scopuri de TVA ce efectuau livrări intracomunitare către operatori economici din state membru U.E (Italia, Germania), livrări care potrivit prevederilor fiscale nu sunt purtătoare de TVA. Obiectul livrărilor intracomunitare l-au constituit aliaje din aur.

În acest context, inculpații Marcu Cornel, Amato Alessandro și Mihart Marian au înregistrat în contabilitatea societăților controlate, achiziții fictive de metale prețioase sub forma fragmentelor de bijuterii din aur, purtătoare de TVA, de la societăți interpuse scriptic, nou autorizate în comerțul cu metale prețioase, având menirea doar de a ajuta la punerea în circulație a TVA-ului, scopul final fiind deducerea TVA precum și solicitarea de rambursări de TVA.

O caracteristică a comerțului cu metale prețioase sub forma fragmentelor de bijuterii din aur, este aceea că, furnizorii predau fragmentele de bijuterii din aur către societățile beneficiare, care după procesul de topire returnează lingouri în vederea depunerii lor de către furnizori la ANPC pentru stabilirea titlului metalului. Documentele justificative în baza cărora se derulează aceste operațiuni sunt avizele de însoțire a mărfii. După emiterea raportului de încercare, lingourile sunt livrate de către furnizori, pe baza facturilor fiscale și a rapoartelor de încercare, către societățile beneficiare.

   De altfel, achiziția de către societățile beneficiare direct a aliajelor din aur este susținută, în context economic, de faptul că livrarea acestora se realizează în baza Rapoartelor de încercare ale ANPC, sarcina certificării calității aurului livrat fiind în sarcina furnizorului. Mai mult, prin topirea fragmentelor de bijuterii din aur intervin diferențe de gramaj care în mod real și firesc sunt suportate de către furnizori.

Un lucru comun ce s-a stabilit în legătură cu societățile beneficiare SC Marcor Gold SRL, SC Exclusiv Investment SRL, Exclusiv International SRL, SC Sodo Migliori Romania SRL și SC Sodo Migliori International SRL (societăți situate pe NIVELUL I al structurii create de grupul infracțional organizat) este acela că achizițiile de la societățile fantomă (NIVELUL II) sunt singurele achiziții de metale prețioase, sub forma fragmentelor de bijuterii, purtătoare de T.V.A., aspect constatat cu ocazia controalelor fiscale derulate de către organele competente asupra activității societăților beneficiare.

În atingerea scopului infracțional, inculpații Stănescu Daniel zis ”Mureș” și Stănescu Bogdan zis ”Cezar” au pus la dispoziția inculpatului Marcu Cornel facturi fiscale emise de către societăți comerciale, controlate de către aceștia prin interpuși, ( „societăți fantomă” sau societăți de ,,tip conductă”) care atestau în mod fictiv livrarea de fragmente de bijuterii din aur către SC Marcor Gold SRL, SC Exclusiv International SRL și SC Exclusiv Investment SRL( „societăți beneficiare”). În fapt, inculpatul Baciu Tony, administrator al mai multor case de amanet de pe raza județului Iași, ajutat de către fratele său, inculpatul Baciu Andrei Robert, furniza în fapt cantități de aur (mai mici decât cele specificate în facturi), obținute în mod ilicit, livrarea lor fiind însoțită de aceste facturi fiscale.

   Activitatea infracțională și membrii grupării au fost structurați pe două nivele, fiecare nivel având un rol prestabilit și bine definit.

Astfel, liderul grupării, inculpatul Marcu Cornel prin natura activității societăților comerciale pe care le reprezintă sau controlează (topitorie de aur și magazine de bijuterii), a realizat achiziții ilicite de bijuterii, fragmente sau alte piese din aur. Pentru a crea o aparență de legalitate cu privire la proveniența metalelor prețioase livrate intracomunitar, acesta a declarat că, metalele prețioase livrate către Italia și Germania provin de la o serie de societăți comerciale de pe raza județului Iași, controlate de cetățeni de etnie rromă din localitățile Grajduri și Lunca Cetățuii, jud. Iași (nivelul II). Scopul final l-a constituit diminuarea bazei impozabile de calcul a TVA și a impozitului pe profit precum și solicitarea rambursării de TVA de la bugetul consolidat al statului.

De asemenea, inculpații Amato Alessandro și Mihart Marian, administratori ai societăților beneficiare SC Sodo Migliori România SRL și SC Sodo Migliori International SRL, au înregistrat în contabilitatea societăților, în mod fraudulos achiziții de bijuterii, fragmente sau alte piese din aur, purtătoare de TVA în condițiile în care, deși aveau o vechime în activitate de peste 10 ani (în cazul SC Sodo Migliori România SRL), achiziția de metale prețioase sub forma fragmentelor de bijuterii din aur era organizată, potrivit reglementărilor în vigoare, prin aplicarea taxării inverse.

Pe același  nivel, un rol extrem de important a fost ocupat de către alți doi lideri ai grupării, inculpații Stănescu Daniel și Stănescu Bogdan, care au avut atribuții în identificarea societăților comerciale de tip „fantomă” de pe raza localităților Grajduri și Lunca Cetățuii, din jud. Iași, în numele cărora să fie emise facturi fictive, având ca obiect metale prețioase, aur, bijuterii din aur (cei doi controlând practic nivelul II).

   De asemenea, inculpații Stănescu Daniel și Stănescu Bogdan au transportat aurul colectat către societățile beneficiare din municipiul Alba Iulia și către cele din municipiul București, l-au predat pe bază de avize și facturi fiscale emise în numele societăților controlate.

Caracterul organizat în care a acționat gruparea și intenția de disimulare și spălare a banilor proveniți din aceste manopere frauduloase rezidă și din faptul că facturile fiscale fictive emise de firmele de pe nivelul II către firmele de pe nivelul I au fost achitate de către liderii grupării prin transfer bancar, iar odată sumele de bani ajunse în conturile firmelor de pe nivelul II au fost retrase în numerar de către membrii grupării, cetățeni rromi ce le controlează, în baza unor borderouri de achiziție fictive care, de altfel nu erau înregistrate în contabilitate.

De asemenea, față de inculpatul Moroșan Claudiu s-a reșinut faptul că, în calitate de administrator prin procură al SC Gold Brut International SRL Iași, în cursul lunii februarie 2013 a aderat la grupul infracțional organizat, pentru a-i susține pe aceștia în scopul comiterii infracțiunilor de evaziune fiscală și spălare a banilor, în dauna bugetului de stat (prin reducerea artificială a profitului impozabil și a TVA-ului de plată pentru beneficiarii finali și solicitarea de rambursare a TVA de la bugetul consolidat al statului) și în cel a obținerii pentru sine și alții de beneficii financiare.

   În calitate de membru al grupului și-a asumat și a îndeplinit ca atribuții în cadrul acestuia, în ceea ce privește societățile beneficiare SC Marcor Gold SRL, SC Exclusiv International SRL, SC Exclusiv International SRL, SC Sodo Migliori România SRL, la dispoziția coordonatorilor grupului infracțional organizat, respectiv inculpații Stănescu Daniel și Stănescu Bogdan.

Prejudiciul cauzat este în sumă de 18.000.000  lei reprezentând T.V.A. și impozit pe profit datorat și nevirat către bugetul de stat.

În cursul zilei de astăzi inculpații urmează să fie prezentași Tribunalului Iași cu propunere de arestare preventivă pentru o perioadă de 30 de zile.

Față de alți 14 inculpați,  procurorii DIICOT- S.T.Iași au dispus măsura controlului judiciar pentru o perioadă de 60 de zile.

Suportul de specialitate a fost asigurat de către  Direcția Operațiuni Speciale.

Acțiunea a fost efectuată cu sprijinul polițiștilor de combatere a criminalității organizate din Bacău, Alba, București și Inspectoratului de Poliție Județean Iași.

Facem precizarea că pe parcursul întregului proces penal persoanele cercetate beneficiază de drepturile și garanțiile procesuale prevăzute de Codul de procedură penală, precum și de prezumția de nevinovăție.", se arată într-un comunicat remis de DIICOT.